股份制试点企业土地资产管理暂行规定

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中国银行业监督管理委员会


中国银监会关于印发《商业银行投资保险公司股权试点管理办法》的通知

银监发〔2009〕98号



各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：

现将《商业银行投资保险公司股权试点管理办法》（以下简称《办法》）印发给你们，请遵照执行。请各银监局将《办法》转发至辖内银监分局及有关商业银行。



二○○九年十一月五日





商业银行投资保险公司股权试点管理办法



第一章 总则

第一条 为规范商业银行投资保险公司股权行为，促进商业银行投资保险公司股权试点工作依法有序进行，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条 本办法所称商业银行，是指在中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会(以下简称中国银监会)批准设立的商业银行。本办法所称保险公司，是指在中华人民共和国境内经保险监管部门批准设立的保险公司。

第三条 商业银行投资入股保险公司的试点方案由监管部门报请国务院批准确定，每家商业银行只能投资一家保险公司。



第二章 准入管理

第四条 拟投资保险公司的商业银行须具备较为完善的公司治理结构和健全的内部控制及并表管理制度，风险管理有效，业务经营稳健，近三年没有重大违法违规问题或重大操作风险案件。拟投资保险公司的商业银行的资本充足率，应保证在扣除拟投资额后符合监管标准。拟投资保险公司的商业银行董事会应当具有熟知保险业务经营和风险管理的人员。

第五条 商业银行拟入股的保险公司须具备良好的公司治理结构、健全有效的风险管理和良好的业务发展前景，各项经营及风险管理指标符合保险业的监管要求。

第六条 中国银监会负责审查商业银行投资保险公司的方案，并依法出具商业银行投资保险公司的监管意见。

第七条 拟投资保险公司的商业银行，应按照中国银监会相关行政许可的规定向中国银监会提出申请。提出申请时，应提交下列文件和资料一式两份：

（一）申请书；

（二）商业银行股东大会或董事会同意投资保险公司的决议；

（三）商业银行拟入股的保险公司股东大会或董事会同意吸收商业银行投资的决议；

（四）股权投资意向性协议；

（五）可行性研究报告；

（六）商业银行最近三年经审计的财务会计报告和业务发展情况报告；

（七）商业银行拟入股的保险公司最近三年经审计的财务会计报告和业务发展情况报告；

（八）商业银行拟入股的保险公司的基本情况和合作股东的基本情况；

（九）商业银行与其拟入股的保险公司建立有关风险隔离制度、并表管理制度及关联交易实施细则；

（十）中国银监会要求报送的其他资料。

第八条 商业银行变更投资保险公司的股权比例，应当根据中国银监会相关规定办理变更审批手续。



第三章 风险管理



第一节 公司治理

第九条 商业银行投资入股保险公司应严格遵守法人机构分业经营的规定。商业银行董事会负责建立并不断完善与其投资的保险公司之间的防火墙制度，确保公司治理、经营决策、业务运行、风险控制、人事管理、财务管理、管理信息系统及业务场所等方面的有效隔离。

商业银行董事会应明确一名非执行董事负责防火墙以及关联交易的监督、管理和审查。该名董事应至少每年对防火墙制度执行情况、保险公司经营情况和风险状况以及关联交易的公允性、控制情况发表书面意见。

第十条 商业银行派至其入股的保险公司的高级管理人员（包括但不限于总经理、副总经理、财务总监等）以及业务人员，必须与商业银行脱离薪资和劳动合同关系，不得相互兼职。



第二节 关联交易

第十一条 除中国银监会另有规定外，商业银行不得向其入股的保险公司及保险公司关联企业提供任何形式的表内外授信。

商业银行不得向其入股的保险公司及保险公司关联企业担保的客户提供授信。

第十二条 商业银行不得以客户购买其入股的保险公司销售的保险产品作为向客户提供银行服务的前置条件。

商业银行接受其入股的保险公司保单作为质押提供授信，不得优于其与非关联第三方的同类交易。

第十三条 商业银行不得直接或间接向其入股的保险公司出售其发行的次级债券。

商业银行及其控制关联方所发行的其他证券，其入股的保险公司直接或间接持有量不得超过该证券发行总量的10%。商业银行及其控制关联方承销证券时，向其入股的保险公司出售额不得超过其承销总额的10%。



第三节 并表管理

第十四条 商业银行应按照中国银监会《银行并表监管指引（试行）》的规定，建立对其入股的保险公司进行并表管理的政策、制度、职责和程序，实行有效的并表管理。

第十五条 商业银行应将其入股的保险公司纳入信息集中管理体系，对保险公司的风险暴露进行集中监测和管理。

第十六条 在计算资本充足率时，商业银行投资保险公司的资本投资应从商业银行资本金中全额扣除。



第四节 业务合作

第十七条 商业银行及其入股的保险公司进行业务合作，应严格遵守中国银监会及保险监管部门的各项业务管理规定，遵循市场公允交易原则，不得有不正当竞争行为。

第十八条 商业银行入股的保险公司的销售人员不得在股东银行的营业区域内进行营销。

商业银行应建立代理保险销售人员持证上岗制度，切实做好代理保险销售人员的培训工作，确保商业银行代理保险销售人员合规审慎销售保险产品。

第十九条 商业银行入股的保险公司所印制的保险单证和宣传材料中不得使用其股东银行的名称及各类标识。

第二十条 商业银行应严格遵守客户信息保密的相关规定。商业银行与其入股的保险公司相互提供客户信息资料必须取得客户同意，业务往来不得损害客户的合法权益。



第四章 监督管理

第二十一条 中国银监会依据法律法规规定的监管职责以及相关监管合作机制，对商业银行投资保险公司股权试点工作进行监督管理。

第二十二条 中国银监会依法对投资入股保险公司的商业银行进行并表监管。

第二十三条 中国银监会依据相关监管信息共享机制，及时通报重大监管信息，有效防范和化解各类风险。

第二十四条 投资入股保险公司的商业银行应按照中国银监会的有关规定进行信息披露；涉及上市公司的，遵守有关上市公司信息披露规则。



第五章 附 则

第二十五条 本办法由中国银监会负责解释。

第二十六条 本办法自公布之日起施行。




国土局


黄金矿山砂金生产土地复垦规定
1993年3月31日，国家土地管理局

一、为了加强对黄金矿山砂金生产土地复垦工作的管理，合理利用土地资源，改善生态环境，根据《土地管理法》、《土地复垦规定》等法律、法规，从黄金矿山砂金生产建设的实际出发，制定本规定。
二、砂金生产的土地复垦是指开采砂金过程中，对因挖损、隆起、压占、扰乱土壤层次等被破坏的土地，采取整治措施，使其达到可供利用状态的活动。
三、本规定适用于全国所有黄金矿山砂金企业。
四、黄金矿山砂金土地复垦实行“谁破坏，谁复垦”的原则。
五、各级领导和有关部门必须重视和支持黄金矿山砂金生产的土地复垦工作，任何部门、单位和个人不得有碍和阻扰。
各级土地管理部门对砂金生产的土地复垦工作要做好管理、监督检查与协调服务工作。
六、砂金企业已建成并投产的生产建设项目，没有土地复垦规划的，应当补充并落实复垦措施。砂金开采新建项目和扩建项目，其可行性研究报告和初步设计应当包括土地复垦的章节或内容，工艺设计应当尽量兼顾土地复垦的要求。否则，一律不得批准生产建设用地。
七、有土地复垦任务的砂金企业，要制定砂金生产土地复垦规划，并附准备开采地块的实际调查报告，一并报县（市）人民政府土地管理部门审查，审查通过后，县（市）人民政府土地管理部门应在1个月内公布砂金开采土地复垦规划的区域和范围，并在有关文件中明确不准在规划区范围内新建永久性建筑物，新种植永久性林木和新开发菜地、鱼池等，否则按违章论处，一律不予赔偿。
企业投产后，土地复垦的指标应纳入生产计划，并严格按土地复垦的规划和计划实施，做到生产与土地复垦同步进行。
八、为了加强对砂金生产土地复垦管理，凡砂金矿山及其主管部门应加强土地复垦的组织领导，认真贯彻国家土地复垦法规，并监督土地复垦规划、计划的实施。
九、黄金矿山属于国家保护开采的特定矿种，黄金矿山生产建设依法征用土地或临时用地时，原用地单位和个人应当服从国家黄金生产建设的需要，任何单位和个人不得阻扰。
十、国家黄金生产建设使用国有荒山、荒地、荒滩以及其他单位使用的国有土地，按照国家建设征用土地的程序和批准权限经批准后划拨。使用国有荒山、荒地、荒滩的，无偿划拨；使用其他单位使用的国有土地时，其中属于未投入和开发的国有荒山、荒地、荒滩，也应无偿划拨；若原使用单位已经投入和开发并使其受到损失的，建设单位应当给予适当补偿。
十一、在耕地下层开采砂金的企业，如果能将开采后的土地复垦还田的，使用土地一般采用临时用地的办法，由用地企业向县（市）人民政府土地管理部门提出临时用地的数量和使用期限的申请，经批准后由企业或企业委托土地管理部门与农业集体经济组织签订临时用地协议，使用期满后及时复垦还田。临时用地在用地期间按该地前三年的实际平均年产值逐年给予赔偿；复垦还田后视地力恢复状况给予适当补偿，如果达到原产量的不予补偿；地力确有损失的，在农民正常耕种情况下，按农作物实际减产量予以补平，并逐年递减，不得超过3年。对于不尽力耕种而故意撂荒者，一律不予补偿。
十二、在本规定施行之日前尚未进行土地复垦的砂金企业，必须补做土地复垦规划、设计，逐步配齐复垦设备，本着因地制宜、综合治理、综合利用的原则进行复垦，应宜农则农、宜林则林、宜牧则牧、宜渔则渔、宜副则副等，达到可利用的状态。
十三、黄金砂金企业的土地复垦，一般由企业自行复垦，也可以由企业承包给其他有条件的单位或个人复垦。承包复垦土地，应当以承包合同形式确定双方的权利和义务。土地复垦费用应当根据土地破坏程度、复垦标准和复垦工程量合理确定。
十四、在卵石组成的河滩地采金，应平整场地；在河道采金应适当平整河道，防止淤塞；在人烟稀少的高寒地区的荒地、草甸子等地采金，复垦应做到适度平整；在拟建水库的淹没区采金，若地方政府向矿山收取新土地开发费的，可视为土地复垦任务由政府承担。
十五、土地复垦工作完成后，企业应向当地县（市）土地管理部门提出验收申请，土地管理部门应当在接到申请后1个月内组织有关部门验收，验收合格后办理验收手续，并将土地交付使用。一切集体经济组织和个人不得以任何理由对复垦后的土地拒收使用。原用地单位和个人必须及时组织耕种，对于不及时耕种造成田地荒芜的，一律不予补偿。
十六、砂金企业在耕地上采金的，从开始使用耕地之日起要在3年内分期分批完成土地复垦并交付使用。国家提倡、鼓励和支持当年用地、当年复垦、当年交付使用。各级土地管理部门要积极支持协调好土地复垦工作。
十七、砂金开采过程破坏的国家征用的土地，企业用自有资金或者贷款进行复垦的，应贯彻谁复垦，谁受益的原则，其复垦后的土地归该企业使用，但企业必须到当地县（市）土地管理部门依法办理土地使用变更登记手续，土地管理部门要协助办理好。国家鼓励生产建设单位优先使用复垦后的土地。复垦后的土地用于农、林、牧、副、渔业生产的，依照国家有关规定减免农业税；用于基本建设的，依照国家有关规定给予优惠。
十八、为了强化土地复垦工作，提高复垦效益，砂金企业新开辟的采区，复垦后的土地要根据其土壤性质、气候条件及农作物品种等不同情况，砂金企业应与当地农业科研部门进行复田种植实验，以指导复垦耕种技术。
十九、各级黄金管理部门和企业，对土地复垦所需的物资、设备等，要与生产建设一样优先保证供应。
二十、黄金砂金企业在国家批准的矿山范围内开采砂金而翻动砂石，属于采金及土地复垦的正常活动；不属于砂石开采和河道采砂，国家鼓励和支持对采金后的废砂石进行综合回收利用，任何单位和个人不得以任何借口向黄金企业收取砂石费及采砂管理费。
二十一、黄金矿山基本建设过程中破坏的土地，其土地损失补偿费和土地复垦费从基本建设投资中列支；砂金开采过程中剥离和采后复垦是砂金开采工艺中的必要工作环节，其土地损失补偿费和土地复垦费列入生产成本。
二十二、对在土地复垦中成绩突出、贡献大的单位和个人，国家和地方各级人民政府及有关部门应给予表彰和奖励；对不按规定进行土地复垦的，要追究单位及其领导人的责任。
二十三、本《规定》未规定的其他土地复垦事项按《土地管理法》和《土地复垦规定》执行。
二十四、本规定由国家土地管理局负责解释。
二十五、本规定自颁布之日起施行。